Ob der Finanzplan für die Gründung, ein Startup oder eine Finanzplanung für ein bestehendes Unternehmen - wir zeigen, wie du einen Finanzplan für den Businessplan erstellst.
Dafür stehen kostenlose Vorlagen und Muster von Finanzplänen zur Verfügung, die alle Teile eines bankfähigen Finanzplans enthalten. Von der Umsatzplanung über den Liquiditätsplan bis zur Rentabilitätsvorschau. Für die praktische Finanzplanung stellen wir Finanzplan-Tools von Excel bis zur Online-Finanzplanung vor.
Eine Finanzplanung wird zu verschiedenen Anlässen benötigt. Im Mittelpunkt steht, den Kapitalbedarf einer Periode zu ermitteln, um zur Deckung Kapital von bspw. Banken zu erhalten. Der Finanzplan wird benötigt:
Natürlich gibt es Unterschiede im Finanzplan für die Gründung und der Finanzplanung von Unternehmen. Dies betrifft den Detailgrad und den Umfang. Der Aufbau eines Finanzplans ist meist ähnlich. Vor allem Banken haben ohnehin feste Vorgaben für die Struktur. Somit lohnt es nicht, einen eigenen Finanzplan zu erstellen, sondern bewährten Mustern und Vorlagen zu folgen. Die nachfolgende Finanzplan-Gliederung wurde gemeinsam mit Banken, Beratern und erfolgreichen Unternehmern entwickelt. Mit Klick auf die einzelnen Kapitel erfährst du weitere Details.
In der Umsatzplanung werden die zentralen Umsatzposten erfasst. Dabei geht es darum, die für die Finanzplanung relevanten Umsatzträger abzubilden. Das können die wichtigsten Warengruppen oder Auftragsarten sein.
Die Kostenplanung in der Finanzplanung beinhaltet verschiedene Kostenarten. Mit der Umsatzplanung hängen die direkten Kosten zusammen. Dazu zählen alle Kosten, die abhängig vom Umsatz anfallen, wie etwa Wareneinkäufe oder Rohstoffe. Auch ein Warenlager ist an dieser Stelle zu führen.
Im Finanzplan-Aufbau folgen die Personalkosten: vom Minijobber bis zum Geschäftsführer.
Achtung: Einzelunternehmen und Freiberufler dürfen kein Geschäftsführergehalt verbuchen, da sie inhabergeführt sind. Ein Gehalt können sie sich natürlich trotzdem zahlen – dies wird im Kapitel "Liquidität & Finanzierung" als Privatentnahme gebucht.
In diesem Finanzplan-Teil erfasst du, wie viel für Werbemaßnahmen ausgeben wird. Zentrale Frage in der Finanzplanung sowohl bei der Gründung als auch für Unternehmen ist, wie viel es kostet, einen neuen Kunden zu gewinnen.
Der letzte Punkt der Kostenplanung sind die Gründungs- sowie Betriebskosten. Die Kosten zum Start der Existenzgründung umfassen alles von Businessplan-Beratung bis zum Handelsregistereintrag. Die Betriebskosten sind die laufenden Kosten im Unternehmen. Hierunter fallen Dinge wie Miete, Strom, Software und auch Beiträge wie z. B. für die IHK oder Versicherungen.
Im Investitonsplan, werden die Start- sowie Folgeinvestitionen angelegt. Vom Mobiliar, der Küche bei der Gastronomie-Gründung bis hin zu Fahrzeugen oder Maschinen. Häufig verursachen die Investitionen einen Großteil des Kapitalbedarfs.
In diesem Kapitel werden zwei Aspekte der Finanzplanung gebündelt: die Liquiditätsplanung, in der alle vorherigen Punkte einfließen. Anhand der Entwicklung des Kontostands wird ersichtlich, welcher Kapitalbedarf entsteht. Der Liquiditätsplan wird dabei in der Regel monatlich dargestellt. In der Finanzierungsplanung wird dargestellt, wie der Kapitalbedarf gedeckt werden soll.
Der letzte Punkt der Finanzplanerstellung widmet sich der Rentabilität: Ist dein Geschäftsmodell tragbar? Wie viel Gewinn erwirtschaftet das Unternehmen, wie sehen deine Margen aus? Die Rentabilitätsvorschau erfolgt meist auf Jahresbasis.
Zum vollständigen Finanzplan gehört noch ein Deckblatt sowie textliche Erläuterungen für die eingetragenen Zahlen, damit diese plausibel für den Leser werden. Für das Kapital Finanzplan im Businessplan werden dann die wesentlichen Informationen aus dem Finanzplan übernommen und kompakt dargestellt - mit Grafiken und Tabellen.
Wenn du einen Finanzplan erstellen willst, hilft es neben dem theoretischen Aufbau andere Finanzpläne anzuschauen. Als Muster und Vorlagen stellen wir verschiedene Finanzplan-Beispiele vor. Diese Finanzplan-Muster wurden mit unserer Finanzplansoftware im Unternehmerheld erstellt.
Mit Hilfe der Beispiele kannst du den Finanzplan-Aufbau schnell nachvollziehen und siehst, was für verschiedene Branchen und Finanzierungen mehr in den Fokus gerückt werden muss.
Die Beispiele sind im Unternehmerheld integriert und können dort kostenlos runtergeladen werden.
Den Finanzplan per Excel zu erstellen war lange Zeit der einzige Weg. Im Netz finden sich viele Excel Finanzplan-Vorlagen, die kostenfrei oder kostenpflichtig zum Download angeboten werden. Auf unserem Portal Für-Gründer.de haben wir viele Jahre einen kostenlosen Excel Finanzplan für Gründer angeboten, der mehrere 10.000 Mal genutzt wurde.
Excel-Vorlagen haben aber häufig Nachteile. Formeln sind fehlerhaft oder werden bei der Bearbeitung verändert. Einen eigenen Excel Finanzplan aufzubauen dauert gerade für Nicht-Excel-Experten mehrere Tage oder Wochen.
Folgende Tipps zum Start helfen, den bestmöglichen Finanzplan zu erstellen:
# 1 Plane realistisch
Es ist nicht hilfreich, wenn du eine Gründung oder ein Investitionsprojekt mit möglichst geringem Kapitalbedarf durchrechnest. In der Praxis zeigt sich in vielen Fällen, dass das Kapital nicht ausreicht, weil Umsätze langsamer wachsen oder Kosten höher sind. Zwar sieht die Rentabilitätsvorschau für das Unternehmen toll aus, doch so entstehen schnell Liquiditätsengpässe.
# 2 Puffer im Liquiditätsplan berücksichtigen
Um Liquiditätsengpässe nach der Gründung zu vermeiden, hilft neben der realistischen Planung auch die Einplanung eines Puffers. Damit zeigst du möglichen Geldgebern auf, dass du auch für schwierige Zeiten gewappnet bist. Bei der Frage, wie hoch dein Puffer in der Finanzplanung sein sollte, orientiere dich an deinen Fixkosten. Frage dich: Was würde passieren, wenn deine Umsätze für einige Monate 50 % unter dem Plan liegen würden?
# 3 Nachvollziehbarkeit und Plausibilität gewährleisten
Der Finanzplan sollte keine Zahlenwüste sein. Erläutere die einzelnen Posten, sodass alle Werte plausibel sind. Das hilft Banken und anderen Geldgebern die Zahlen nachzuvollziehen.
# 4 Vermeide Fehler in den Berechnungen
Wenn Rechenfehler direkt ins Auge fallen, weil bspw. Bezüge in Excel-Finanzplänen nicht mehr stimmen oder bei der Übertragung der Werte in den Businessplan fehlerhaft kopiert wurde, ist dies häufig ein K.O.-Kriterium. Wenn du mit dem Unternehmerheld Finanzplan-Tool arbeitest, kannst du sicher sein, dass die Werte stets korrekt sind.
# 5 Professioneller Eindruck
Gerade große Tabellen aus Excel-Finanzplänen (bspw. der Liquiditätsplan) sind schwer in Word und damit im Businessplan darzustellen. Ein ansprechendes Layout und eine übersichtliche Darstellung ist für die Leser jedoch besonders wichtig. Vermeide Zahlenwüsten und setze auf Tabellen. Dieser Punkt ist mit dem Online-Finanzplan im Unternehmerheld kein Problem.
# 6 Köpfchen beweisen!
Der vielleicht wichtigste Tipp: Die Zahlen solltest du in- und auswendig kennen. Gerade im Bank- oder Investorengespräch werden Gründer nach Details zu ihrem Finanzplan ausgefragt. Deine Zahlen solltest du daher nicht erst nach einigem Blättern und Nachlesen parat haben, sondern am besten sofort.
# 7 Hole Branchendaten ein
Einen Finanzplan zu schreiben bedeutet nicht, Zahlen aus der Luft zu greifen und auf deren Basis einen optimalen Geschäftsverlauf zu kalkulieren. Deshalb greifen Gründer zur Finanzplanerstellung auf Branchendaten zurück. Diese zeigen Statistiken, Zahlen und Fakten zur Entwicklung verschiedenster Branchen und greifen Gründern unter die Arme. Die bekannteste und beliebteste Quelle für Branchendaten ist der VR Branchenbrief, der knapp 150 Branchenbriefe bietet – von A wie Apotheke bis Z wie Zahnarztpraxis. Mit den passenden Branchendaten gewinnst du Einblicke in die Geschäftszahlen innerhalb der Branche und hast somit eine erste Orientierung, wenn du deinen Finanzplan erstellst. Bestehende Unternehmen, die mit einem Steuerberater arbeiten, der mit DATEV arbeitet, können aus den Branchenbriefen die Branchen-BWAs zurate ziehen. So hat man aktuelle Daten zu sämtlichen Kostenpositionen parat.
Dein Finanzplan steht? Prima, dann bist du fertig mit deiner Planung. Idealerweise schreibst du nun allerdings noch deine Executive Summary, um den kompletten Businessplan abzuschließen. Nehme dir vor etwaigen angepeilten Bankgesprächen aber unbedingt noch die Zeit, alle Eingaben zu überprüfen. Lasse den Finanzplan gerne noch von einem Businessplan-Berater gegenlesen, ob wirklich alles stimmig ist. So können Fehler und Ungereimtheiten aufgedeckt werden und du lieferst das bestmögliche Ergebnis ab.
Egal ob mit Excel-Finanzplan oder einer Finanzplan-Software: die wichtigsten Zahlen müssen in den Businessplan integriert werden. Mit den riesigen Tabellen aus Excel funktioniert dies meist mehr schlecht als recht.
Im Online-Finanzplan vom Unternehmerheld haben wir deshalb definiert, welche Tabellen und Grafiken in den Businessplan integriert werden sollen. Mit einem Klick hast du dies auch erledigt und das Kapitel Finanzplan im Businessplan abgehakt.
Dank dem treiberbasierten Modell erstellst du deine 1-Jahres oder 5-Jahres Budgetplanung innerhalb kürzester Zeit. Und das ganz ohne fehleranfällige Excel Modelle!
Melde dich jetzt komplett kostenfrei an und erstelle deinen Businessplan, Finanzplan oder Budgetplan!
Unternehmerheld wird betrieben von der Passion4Business GmbH. Die Passion4Business betreibt daneben auch fuer-gruender.de, das führende Portal für Gründer und KMUs